Resumen

Los modelos discriminantes ampliamente utilizados actualmente para la predicción de la insolvencia financiera tienen deficiencias en cuanto a dinámica. Basándose en la naturaleza dinámica de la insolvencia financiera corporativa, se establecen modelos de predicción dinámica que consisten en un modelo de proceso y un modelo discriminante, los cuales se utilizan para describir el proceso dinámico y las reglas discriminantes de la insolvencia financiera, respectivamente. La operación de la predicción dinámica se logra mediante el algoritmo de filtrado de Kalman. Y se deduce un algoritmo de predicción general a n pasos basado en el filtrado de Kalman con el fin de realizar predicciones prospectivas. Se ha llevado a cabo un estudio empírico para la industria manufacturera de China y los resultados han demostrado la precisión y el avance en la predicción de la insolvencia financiera en dicho caso.

• Materias:Sistemas no lineales Dinámica no lineal Red de tráfico dinámico Algoritmo alométrico Sistema conmutado
• Subjects:Nonlinear systems Nonlinear dynamics Dynamic traffic network Allometric algorithm Switched system
• Palabras claves:Dificultades financieras; Modelos de predicción dinámica; Modelo de proceso; Modelo discriminante; Algoritmo de filtrado de Kalman; Industria manufacturera
• Keywords:Financial distress; Dynamic prediction models; Process model; Discriminant model; Kalman filtering algorithm; Manufacturing industry